當(dāng)審核計劃有規(guī)定時，具體的審核發(fā)現(xiàn)應(yīng)包括具有證據(jù)支持的符合事項和良好實踐、改進(jìn)機會，以及對受審核方的建議。

 

一、確定審核發(fā)現(xiàn)

 

　　審核員通過現(xiàn)場調(diào)查獲得大量的審核證據(jù)，將獲得的審核證據(jù)對照審核準(zhǔn)則進(jìn)行評價得出審核發(fā)現(xiàn)。審核發(fā)現(xiàn)表明符合或不符合審核準(zhǔn)則。當(dāng)確定審核發(fā)現(xiàn)時，應(yīng)考慮以下內(nèi)容：

 

　　（1） 以前審核記錄和結(jié)論的跟蹤；

 

　　（2） 審核委托方的要求；

 

　�。�3） 非常規(guī)活動的發(fā)現(xiàn)，或者改進(jìn)的機會；

 

　�。�4） 樣本量；

 

　　（5） 審核發(fā)現(xiàn)的分類（如果存在這種情況）。

 

二、評審和匯總審核發(fā)現(xiàn)

 

　　審核組應(yīng)當(dāng)根據(jù)需要在審核的適當(dāng)階段，通常是在審核組內(nèi)部溝通會議上（如每天審核結(jié)束后和／或全部審核活動完成后）共同評審審核發(fā)現(xiàn)。其目的是通過評審，使審核組成員對審核發(fā)現(xiàn)達(dá)成共識，為提出審核結(jié)論提供依據(jù)。因此，應(yīng)當(dāng)匯總與審核準(zhǔn)則有關(guān)的符合情況，說明審核證據(jù)獲取的場所、職能或過程。評價和匯總審核發(fā)現(xiàn)通常可以采取以下方法：

 

　�。�1） 審核組成員按審核計劃和審核任務(wù)分工，

 

　　匯總有關(guān)場所、現(xiàn)場、組織單元、職能單元、過程和活動等的審核情況，包括符合與不符合的審核發(fā)現(xiàn)；

 

　　（2） 審核組進(jìn)行內(nèi)部溝通，對匯總的情況進(jìn)行分析，特別是對從不同方面獲得的相同審核項目（如目標(biāo)、文件化信息、基礎(chǔ)設(shè)施等）的信息和證據(jù)進(jìn)行匯總分析與綜合評價，以形成相應(yīng)的審核發(fā)現(xiàn)；

 

　�。�3） 討論審核中的疑點和分歧，包括以后審核中需要重點跟蹤的問題；

 

　　（4） 討論不符合，包括支持性的客觀證據(jù)及對應(yīng)的審核準(zhǔn)則；

 

　　（5） 為形成審核發(fā)現(xiàn)，需要從審核組其他成員處獲得印證信息或客觀證據(jù)。

 

三、記錄審核發(fā)現(xiàn)

 

　　審核組應(yīng)當(dāng)匯總與審核準(zhǔn)則的符合情況， 指明所審核的場所、職能和過程。應(yīng)當(dāng)記錄具體的符合或不符合的審核發(fā)現(xiàn)和支持性證據(jù)。對確定為不符合的審核發(fā)現(xiàn)，可以對其進(jìn)行分級。

 

　　對于符合性的記錄，應(yīng)考慮如下內(nèi)容：明確判斷符合的審核準(zhǔn)則；支待符合性的審核證據(jù)；符合性陳述（適用時）。

 

　　對于不符合的記錄，應(yīng)考慮如下內(nèi)容：描述或引用審核準(zhǔn)則；不符合陳述；審核證據(jù)；相關(guān)的審核發(fā)現(xiàn)（適用時）。

 

四、與多個準(zhǔn)則相關(guān)的審核發(fā)現(xiàn)的處理

 

　　在審核中，有可能識別出與多個準(zhǔn)則相關(guān)的審核發(fā)現(xiàn)。在結(jié)合審核中，當(dāng)審核員識別出與一個準(zhǔn)則相關(guān)的審核發(fā)現(xiàn)時，應(yīng)考慮到這一審核發(fā)現(xiàn)對其他管理體系中相應(yīng)或類似準(zhǔn)則的可能影響。

 

　　根據(jù)審核委托方的安排，審核員也可能提出：分別對應(yīng)每個準(zhǔn)則的審核發(fā)現(xiàn)；或與多個準(zhǔn)則相關(guān)的一個審核發(fā)現(xiàn)。

 

　　根據(jù)審核委托方的安排，審核員可以指導(dǎo)受審核方應(yīng)對這些審核發(fā)現(xiàn)。

 

五、評審不符合及分級

 

　　對于審核來說，不符合審核準(zhǔn)則的要求構(gòu)成不符合。可以對不符合進(jìn)行分級，例如嚴(yán)重不符合與一般（輕微）不符合。

 

　　1. 不符合形成

 

　　在評審審核發(fā)現(xiàn)的過程中，對不符合審核準(zhǔn)則要求的審核發(fā)現(xiàn)可確定為不符合， 凡文件化信息不符合標(biāo)準(zhǔn)要求或體系的實施現(xiàn)狀不符合標(biāo)準(zhǔn)和法律法規(guī)要求，管理體系的運行結(jié)果未達(dá)到預(yù)定的目標(biāo)， 均可判斷為不合格。

 

　　審核組應(yīng)當(dāng)與受審核方一起評審不符合。其目的是確認(rèn)審核證據(jù)的準(zhǔn)確性，并使受審核方理斛接受不符合。如果受審核方對審核證據(jù)或?qū)徍税l(fā)現(xiàn)有不同意見，審核組應(yīng)當(dāng)作出必要韶釋，努力解決存在的分歧，但審核員應(yīng)避免提示不符合的原因或解決方法。如經(jīng)討論， 雙方未就上述問題達(dá)成一致，應(yīng)當(dāng)記錄尚未解決的問題。

 

　　2. 不符合分級

 

　　不符合項可以按其嚴(yán)重程度和造成的影響或后果進(jìn)行分級。不符合的分級沒有統(tǒng)一規(guī)定。其分級方法及判定標(biāo)準(zhǔn)不是唯一的，由審核方（如認(rèn)認(rèn)證機構(gòu)）或組織作出具體的規(guī)定。例如，可按不符合的嚴(yán)重程度和造成的后果分為“嚴(yán)重不符合”和“ 一般不符合”。ISO/IEC 17021 - l（CNAS-CCOl） 將不符合分為“嚴(yán)重不符合”和“輕微不符合”。審核員在審核過程中，應(yīng)按審核委托方（如認(rèn)證機構(gòu)）的規(guī)定執(zhí)行。

 

　　本教程中將不符合的嚴(yán)重程度分為“嚴(yán)重不符合”和“ 一般不符合”兩級，僅供參考。

 

　�。�1） 嚴(yán)重不符合。

 

　　出現(xiàn)下列情況之一， 原則上可構(gòu)成嚴(yán)重不符合項：

 

　�。荔w系運行出現(xiàn)系統(tǒng)性失效。如某一關(guān)鍵過程、要素重復(fù)出現(xiàn)失效現(xiàn)象，又未能采取有效糾正措施加以消除，形成系統(tǒng)性失效；

 

　　＠體系運行出現(xiàn)區(qū)域性失效。某一部門、場所的全面失效現(xiàn)象，可能會造成嚴(yán)重后果的情況；

 

　　＠后果嚴(yán)重不符合。影響產(chǎn)品或環(huán)保、安全事故／危害等或體系運行的后果嚴(yán)重的不符合現(xiàn)象。

 

　　（2） 一般不符合。

 

　　出現(xiàn)下列情況構(gòu)成一般不符合項：

 

　　＠所發(fā)現(xiàn)的不符合是個別的、偶然的、孤立的；

 

　　＠對整個系統(tǒng)產(chǎn)生的影響比較輕微。